Сетевое издание

Международный студенческий научный вестник

ISSN 2409-529X

Осуществление деятельности организации невозможно представить без взаимодействия с покупателями, кредиторами, поставщиками и другими контрагентами. На сегодняшний день важность обеспечения безопасности и эффективности при взаимодействии с контрагентами выдвигается на первый план, так как обусловлена ростом количества неблагонадежных поставщиков, а также ужесточением государственного контроля в части проверки контрагентов на фоне складывающейся неблагоприятной экономической и политической обстановкой: экономические ограничения, санкции, проблемы с логистикой.

Обязанность налогоплательщика в использовании всех доступных ресурсов для получения актуальной информации о контрагенте, подтверждающей его финансовую устойчивость, платёжеспособность и способность исполнять обязательства закреплена в Постановлении Пленума ВАС РФ № 53 от 12.10.2006 [4].

При осуществлении своей деятельности организации сталкиваются с рисками, связанными с недобросовестным и несвоевременным выполнением обязательств партнерами, что, несомненно, негативно сказывается на бесперебойности и безопасности протекания рабочих процессов. Чтобы избежать финансовых потерь, утраты репутации, юридических проблем при взаимодействии с недостаточно проверенными или ненадёжными контрагентами, организации могут воспользоваться рядом современных сервисов проверки контрагентов, необходимых для защиты бизнеса от потенциальных рисков и обеспечения стабильности в деловых отношениях.

Оценка контрагентов является важнейшим процессом, позволяющим осуществлять анализ потенциальных партнеров, с которыми планируется заключение каких-либо контрактов и соглашений. Цель этой оценки заключается в проверке финансовой устойчивости и платежеспособности, репутации и кредитоспособности, наличия неисполненных обязательств и нарушений законодательства, а также иных факторов, способных повлиять на качество совместной работы.

Оценка контрагента — это сбор и анализ информации об индивидуальном предпринимателе или юридическом лице с целью защиты интересов организации. У организации есть выбор: проведение процедуры оценки самостоятельно или обращение к специальным автоматизированным сервисам и системам по проверке контрагентов. Первый вариант считается более экономичным, но менее эффективным, так как подразумевает, что организации, которые хотят проверить своего контрагента будут «вручную извлекать» и группировать информацию об интересующих организациях, что особенно неэффективно для организаций с большим количеством активов и видов деятельности.

Сервисы оценки контрагентов предназначены для проверки в целях снижения финансовых, производственных, информационных и других рисков при взаимодействии с другими компаниями и организациями.

В настоящее время в свободном доступе в сети Интернет существуют доступные и постоянно обновляемые платные и бесплатные программные продукты для проверки, агрегирующие информацию из различных источников и предоставляющих ее по запросу. В качестве источников, из которых извлекаются и структурируются данные, выступают информационные источники, основные из которых представлены на рисунке 1.

Рисунок 1 – Основные информационные источники для систем оценки контрагентов

Из вышеуказанных источников собираются такие данные как:

— полное и сокращенное наименование организаций;

— ИНН, КПП и ОГРН;

— юридический и фактический адрес местонахождения компании;

— сведения о лицензиях, судебных спорах и задолженностях по налогам, о банкротствах, об учредителях, руководителях, изменениях в учредительные документы;

— виды деятельности по ОКВЭД;

— размер уставного капитала;

— прочее.

Существующие информационные системы по оценке контрагентов входят в состав следующих групп:

— онлайн-сервисы для проверки контрагентов – являются наиболее распространенными инструментами для оценки контрагентов, которые предоставляют открытый доступ к информации или через приобретение платного пакета или подписки, примером может послужить ПО СПАРК, СБИС.

— модули в составе корпоративных систем – анкета контрагента заведена в собственной системе, что является собственной базой для проведения оценки контрагента, примером может послужить SAPBusinesspartner;

— информационные источники – системы, которые организуют доставку и последующую интеграцию различных сведений в модули различных корпоративных систем, например, в комплекс 1С или SAP для их дальнейшей обработки.

В целях создания универсальной и адаптивной модели, обладающей широкими функциональными возможностями, в данной работе на основе общедоступной информации сети Интернет произведен анализ функциональных возможностей популярных сервисов по проверке контрагентов, выявлены их достоинства и недостатки, оценена их доступность и простота использования.

Для лучшего понимания функций, решаемых задач произведен отбор образцовых оцениваемых сервисов по проверке контрагентов. Перечень наиболее популярных сервисов с их кратким описанием представлен в таблице 1.

Таблица 1 - Краткий обзор сервисов по проверке контрагентов

Продолжение таблицы 1

Продолжение таблицы 1

Окончание таблицы 1

Обзор сервисов проверки контрагентов, представленный в таблице 1 показал, что большинство анализируемых сервисов содержат множество сведений о физических и юридических лицах и предоставляют информацию о них в структурированном виде, удобном для решения задач пользователей. Большинство сервисов имеют удобный веб-интерфейс, отвечающий современным тенденциям информационной архитектуры и графического дизайна и при этом являются доступными для любого пользователя ПК. Анализ показал, что большинство сервисов предусматривают тарификацию за использования продукта, но при этом не ограничивают пользователей в бесплатном поиске основной информации о контрагентах в режиме демо-версий или ограниченного функционала.

Стоит отметить, что в качестве разработчиков сервисов проверки контрагентов встречаются известные российские компании, например такие как СБЕР, 1С, Интерфакс, РБК, имеющие в своем проектном портфеле собственные информационные системы по проверке контрагентов. Данный факт может свидетельствовать о тенденциях внедрения продуктов по оценке контрагентов в экосистему крупных компаний, что, в свою очередь обусловлено нарастающим запросом на обеспечение и усиление экономической и производственной безопасности путем непрерывного оценки своих партнеров.

Существующие системы оценки контрагентов предлагают своим пользователям ряд функций, от количества которых зависит качество и полнота предоставляемой информации. Анализ интернет-сервисов по оценке контрагентов, представленных в таблице 1 выявил следующий перечень функций и возможностей:

1) получение сведений о финансовом состоянии, его анализ и мониторинг, экспресс-аудит отчетности;

2) проведение финансового анализа, получение данных финансовой отчётности, анализ финансовых показателей с динамикой изменений, индикаторов финансовой стабильности и индексов финансовой устойчивости;

3) анализ, проверка и аналитика связей и аффилированности физических лиц и юридических лиц;

4) мониторинг, история, просмотр, отслеживание изменений информации и новостей о компании;

5) получение сведений об арбитражных делах и процессах, исполнительных производствах, взысканиях и задолженностях;

6) возможность интеграции программного продукта с вашей информационной системой (API);

7) проверка и анализ бухгалтерской отчётности по бухгалтерскому балансу;

8) получение основных сведений, контактов и регистрационных данных компаний ( email, сайт,телефон, адреса, домены);

9) получение сведений и реквизитов об учредителях и руководителях организации;

10) получение сведений о банкротстве организации;

11) получение интерактивных выписок из ЕГРЮЛ с электронной подписью ФНС с возможностью скачивания, просмотр документов на внесение изменений в ЕГРЮЛ и ЕГРИП;

12) оценка уровня, анализ и контроль санкционных, репутационных, кредитных, финансовых и других рисков, их факторы и индикаторы;

13) получение информации о видах экономической деятельности ОКВЭД;

14) возможность быстрого поиска информации по наименованию, ИНН, ОГРН и расширенного поиска;

15) анализ судебной истории и активности, статистика участия в судах;

16) сведения о лицензиях и разрешениях;

17) возможность импорта/экспорта данных на свое устройство;

18) индексы, уровень и факторы надежности организации, экспресс-анализ надежности;

19) возможность администрирования (осуществление настройки и управления функциональностью системы, учетными записями и правами доступа);

20) просмотр истории участия организаций в закупках и тендерах;

21) получение информации об имуществе в залоге и в лизинге;

22) получение сведений о зарегистрированных торговых марках, знаках, патентах и брендах;

23) получение информации о плановых, внеплановых и регламентных проверках организаций;

24) возможность подбора клиентов и партнеров;

25) получение сведений о сотрудниках (среднесписочная численность, открытые вакансии);

26) проверка информации в реестрах официальных данных (особые, специальные реестры, реестры дисквалифицированных лиц и руководителей компании);

27) получение информации о налоговых задолженностях и правонарушениях, рейтинг налоговой и информация о применении налоговых режимов организацией;

28) построение визуальных схем и пользование графическим навигатором связей компаний и владельцев;

29) получение информации о корпоративной структуре компании, совладельцах, дочерних компаний, филиалов, руководстве;

30) оценка кредитоспособности, зависимости от кредитов;

31) проверка данных в реестре недобросовестных поставщиков по 44-ФЗ, 223-ФЗ, блокировок счетов и обеспечительных мер, доверенностей, статуса организации (действует/в процессе ликвидации/ликвидирована), вхождения контрагента в негативные списки;

32) анализ и история арбитражных дел и решений, анализ и контроль банкротства, конкурентной среды, закупочной и конкурсной активности, краткий финансовый анализ;

33) получение информации раскрываемой эмитентами, об интеллектуальной собственности, о долгах и спорах, о среднемесячной зарплате и ФОТ, о штрафах и недоимках, о заключённых и расторгнутых контрактах, о производстве товаров, о выпусках ценных бумаг, акций, облигаций, а также котировки, сведения о регистраторе;

34) получение рекомендаций аналитиков и экспертных оценок, аналитические обзоры и комментарии;

35) возможность многопользовательского доступа к системе, управления профилем своей компании, функция настраиваемых отчетов, просмотр статистики платежей организаций, публикаций о них в СМИ, банковский гарантий, отзывов, сертификатов и деклараций;

36) получение информации о положении компании в отрасли и на рынке, сравнение с конкурентами, рейтингах и рэнкингов компаний, возможность получать уведомления об изменениях по интересным компаниям;

37) аналитика закупок, скоринг финансового состояния и получение информации о скоринговом балле;

38) информация о категориях организаций, в том числе в реестре МСП;

39) возможность расширенной выгрузки карточки организации;

40) возможность обнаружения возможных схем вывода средств через ликвидацию компаний, участвующих в выполнении государственных контрактов.

Анализ функциональных возможностей показал, что интернет-сервисы оценки контрагентов, представленные в таблице 1 могут помочь получить большой объем информации, позволяющей заинтересованным лицам и организациям принять верное управленческое решение по сотрудничеству с тем или иным контрагентом в целях обеспечения безопасности, надежности и бесперебойности протекания рабочих процессов. В целом, весь объем функциональных возможностей можно разделить на следующие основные блоки: статус юридического лица, связи и организационная структура, опыт работы, финансы, кредитоспособность, рекомендации, экспертные оценки и аналитические обзоры, задолженности и правонарушения и другие.

В целях определения интернет-сервисов сочетающих в себе наибольшее количество вышеперечисленных функций и возможностей проведен сравнительный анализ, представленный в таблице 2.

Таблица № 2 – Сравнительный анализ интернет-сервисов по проверке контрагентов

Продолжение таблицы 2

Окончание таблицы 2

Проведенный в таблице 2 сравнительный анализ выявил наиболее популярные функции и возможности, которые предлагают анализируемые сервисы:

1) сведения о финансовом состоянии, его анализ и мониторинг;

2) финансовый анализ, финансовая отчётность, финансовые показатели с динамикой изменений, индикаторы финансовой стабильности, индексы финансовой устойчивости;

3) анализ, проверка и аналитика связей и аффилированности физических лиц и юридических лиц;

4) мониторинг, история, просмотр, отслеживание изменений информации и новостей о компании;

5) сведения об арбитражных делах и процессах, исполнительных производствах, взысканиях и задолженностях.

Кроме того, в результате анализа выявлены интернет-сервисы по проверке контрагентов, предлагающих своим клиентам наибольшее число функций и возможностей:

1) СПАРК-ИНТЕРФАКС;

2) СБИС;

3) За Честный Бизнес;

4) Rusprofile;

5) DataNewton.

В заключении можно сделать вывод о том, что современный сервисы по проверке контрагентов содержат большое количество функций и возможностей, собирают и обрабатывают большой объем информации о юридических и физических лицах из различных государственных и иных источников, что делает их актуальным и сильным инструментом в условиях складывающейся экономической и политической ситуации.

Нельзя не отметить тот факт, что крупные российские компании вкладываются в разработку продуктов по оценке контрагентов, внедряют их в свою экосистему и продают свои услуги, обеспечивая безопасность своих рабочих процессов и дополнительный источник доходов. Анализ систем по проверке контрагентов показал, что при помощи прикладных программных интерфейсов (API) большинство интернет-сервисов предоставляют возможность интеграции своей разработки с программной средой любой другой заинтересованной компании. Таким образом, компании, заинтересованные в проверке своих контрагентов могут принять решение: создать собственную разработку по проверке, либо произвести интеграцию с существующим интернет-сервисом через API.