Электронный научный журнал
Международный студенческий научный вестник
ISSN 2409-529X

ОЦЕНКА КАЧЕСТВА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА

Арсеньева Т.А. 1 Жукова Я.Э. 1
1 РЭУ им. Г.В.Плеханова
Анализ кредитного портфеля является насущной необходимостью для кредитного учреждения, заинтересованного в стабильности своего финансового положения, а также для государственных регулирующих органов, заинтересованных в стабильности финансового сектора экономики.
кредитный портфель
кредитный риск
качество портфеля
1. Галимова Д.И. Управление кредитным портфелем коммерческого банка // Символ науки. 2015. № 4. С. 74–75
2. Султанов Г.С., Алиев О.М., Мусаева С.М. Стратегия управления активами банка // Современные проблемы науки и образования. 2015. № 2-3. С. 123–124.
3. Травкина Е.В., Коваленко С.Б. Анализ динамики проявления кредитного риска в российском банковском секторе // Теория и практика общественного развития. 2016. № 4. С. 69–71.
4. Коваленко С.Б., Добрейкина Е.А. Риск несбалансированности кредитной политики коммерческого банка: сущность, причины возникновения, оценка// Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета. 2014. № 5 (54). С. 122–124.

Кредитный портфель - совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы по критериям, связанным с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него. [3]

формировании кредитного необходимо учитывать риски: кредитный, и процентный.

Факторы риска являются критериями его .

В зависимости от действия факторов внутренние и внешние риски; в зависимости от связи факторов с банка - кредитный , зависимый или зависимый от банка.

В состав кредитного портфеля включаются: ссуды, размещенные депозиты, межбанковские кредиты, требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, учтенные векселя, факторинг, требования по приобретенным по сделке правам, по приобретенным на вторичном рынке закладным, по сделкам продажи (покупки) активов с отсрочкой платежа (поставки), по оплаченным аккредитивам, по операциям финансовой аренды (лизинга), а также по возврату денежных средств, если приобретенные ценные бумаги и другие финансовые активы являются некотируемыми или не обращаются на организованном рынке.

В управлении портфелем большое имеет изменение управления сроками и пассивов и, следовательно, процентных ставок и в счете, доходностью.[4]

Управление портфелем имеет этапов:

1. определение классификационных групп и вменяемых им риска;

2. отнесение выданного кредита к из указанных ;

3. оценка качества в целом;

4. выяснение портфеля (долей групп в их сумме);

5. выявление и факторов, меняющих (качество) портфеля;

6. общей суммы , адекватной совокупному портфеля;

7. определение резервов, которые создать под выданный кредит ( кредитов, под может быть единый резерв);

8. мер, направленных улучшение качества .

Также важно не только , но и качество портфеля. [1]

Под качеством портфеля можно такое свойство структуры, которое обеспечивает уровень доходности допустимом уровне риска и ликвидности .

Система качества кредитного включает в себя:

1. критериев оценки;

2. оценки качества и сегментов кредитного ;

3. определение методов элементов портфеля группам качества ();

4. оценка качества портфеля в целом основе системы коэффициентов;

5. оценка кредитного портфеля основе его 0.

ПрофессоромДокторомДоктором экономических наук Лаврушиным О.И. была предложена система коэффициентов качества. (Таблица 1).

Критерий оценки

Финансовые коэффициенты

Степень кредитного риска

Количественная оценка степени кредитного риска.

Сумма остатка задолженности к i-той крупе x Вес i-той группы:

К1 = https://www.bestreferat.ru/images/paper/42/84/8448442.png

К2 = https://www.bestreferat.ru/images/paper/43/84/8448443.png

Степень защиты банка от риска

К3 = https://www.bestreferat.ru/images/paper/44/84/8448444.png

К4 = https://www.bestreferat.ru/images/paper/45/84/8448445.png

К5 = https://www.bestreferat.ru/images/paper/46/84/8448446.png

К6 = https://www.bestreferat.ru/images/paper/47/84/8448447.png

К7 = https://www.bestreferat.ru/images/paper/48/84/8448448.png

К8 = https://www.bestreferat.ru/images/paper/49/84/8448449.png

К9= https://www.bestreferat.ru/images/paper/50/84/8448450.png

К10 = https://www.bestreferat.ru/images/paper/51/84/8448451.png

К11 = https://www.bestreferat.ru/images/paper/52/84/8448452.png

Продолжение Таблицы 1.

Доходность кредитного портфеля

К12 = https://www.bestreferat.ru/images/paper/53/84/8448453.png

К13 = https://www.bestreferat.ru/images/paper/54/84/8448454.png

К14 = https://www.bestreferat.ru/images/paper/55/84/8448455.png

К15 = https://www.bestreferat.ru/images/paper/56/84/8448456.png

К16 = https://www.bestreferat.ru/images/paper/57/84/8448457.png

Ликвидность кредитного портфеля

К17 = https://www.bestreferat.ru/images/paper/58/84/8448458.png

К18 (Н6) = https://www.bestreferat.ru/images/paper/59/84/8448459.png

К19(Н7)= https://www.bestreferat.ru/images/paper/60/84/8448460.png

Таблица 1. Коэффициенты качества кредитного портфеля.

Кредитный портфель банка служит главным источником его доходов и одновременно - главным источником риска при размещении активов.

От структуры и качества кредитного портфеля в значительной степени зависит устойчивость банка, репутация и его финансовые результаты.

Главной целью оценки кредитного портфеля является проведение независимой экспертизы, своевременное выявление отклонений от принятых стандартов и целей кредитной политики банка. [2]

Управление кредитным портфелем - ключевой вопрос кредитной деятельности коммерческого банка, поскольку требует от исполнителей высокого профессионализма и понимания экономической сущности кредитования.


Библиографическая ссылка

Арсеньева Т.А., Жукова Я.Э. ОЦЕНКА КАЧЕСТВА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА // Международный студенческий научный вестник. – 2020. – № 2.;
URL: http://eduherald.ru/ru/article/view?id=20064 (дата обращения: 14.08.2020).

Предлагаем вашему вниманию журналы, издающиеся в издательстве «Академия Естествознания»
(Высокий импакт-фактор РИНЦ, тематика журналов охватывает все научные направления)

«Фундаментальные исследования» список ВАК ИФ РИНЦ = 1.074