Электронный научный журнал
Международный студенческий научный вестник
ISSN 2409-529X

ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ПАО ВТБ 24

Хуторненко Д.А. 1
1 ПАО АКБ "Приморье"
В данной статье рассмотрены понятие внешнеторгового дела, а также организация внешнеэкономической детальности банк ВТБ 24 и его хозяйственную деятельность. Актуальность данной темы имеет важное значение в современных финансовых условиях, ввиду проблем, связанных с обеспечением эффективности осуществления платежей. Помимо решения проблем на территории России, также требуется решение проблем, возникающих в органах, осуществляющих международные расчеты, то есть коммерческих банках. Россия имеет достаточное количество знаний о международных расчетах, используемых в народном хозяйстве нашей страны, однако, есть еще много неизученных проблем, появляющихся во время организации международных расчетов. К проблемам международных расчетов можно отнести: эффективное использование расчетов, страхование валютных рисков в международной торговле, выбор модели международных межбанковских корреспондентских отношений с иностранными банками при организации международных расчетов.
экономика
банк
коммерческий
Финансы
статистика.
1. О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением. Инструкция Банка России № 138-И от 03.08.2012 (ред. от 30.11.2015) [Электронный ресурс] // СПС «Консультант Плюс» – Режим доступа: https://www.consultant.ru/ document/cons_doc_ LAW_133766/;
2. Юнусова Т.Т. Валютный контроль как инструмент обеспечения внешнеэкономической безопасности России в условиях глобализации / Т.Т Юнусова // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. — 2014. — № 30. — С. 40-50.;
3. Информационные ресурсы сайта ПАО «Банк ВТБ24» [Электронный ресурс] // Банк ВТБ (ПАО): Официальный сайт — Режим доступа: http://www.vtb.ru/;
4. Годовые отчеты ПАО «Банк ВТБ24» [Электронный ресурс] // Банк ВТБ (ПАО): Официальный сайт – Режим доступа: http://www.vtb.ru/annual-report/;
5. Годовые отчеты ПАО «Банк ВТБ24» [Электронный ресурс] // Банк России: Официальный сайт – Режим доступа: http://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=350000008

Введение

Внешнеторговое дело - это довольно трудная организаторская и управленческая работа, а для удачной работы на внешнем рынке требуются глубокие профессиональные знания. Это, прежде всего, обстоятельное знание собственно внешнеторгового дела, включая международный маркетинг, , банковском, бухгалтерском, патентном, рекламном деле и др. конъюнктурно-ценовые, валютно-финансовые, таможенные, транспортные, страховые, правовые вопросы, а также приобретение необходимого минимума знаний в смежных областях: товароведении

Объективный процесс интернационализации современного мирового хозяйства требует нового уровня многосторонних экономических взаимоотношений, поэтому изучение различных аспектов и форм внешнеэкономической деятельности для предприятий и организаций Российская Федерация представляет большой практический интерес.

В России уже накоплено достаточно знаний о международных расчетах, применяемых в народном хозяйстве нашей страны. Однако, в современных рыночных условиях, остается еще много неизученных проблем. Возникающих во время организации международных расчетов. К таким проблемам относят: эффективное использование расчетов, страхование валютных рисков в международной торговле, выбор модели международных межбанковских корреспондентских отношений с иностранными банками при организации международных расчетов.

На сегодняшний момент, в России требуется решение проблем, связанных с обеспечением эффективности осуществления платежей. Но, также, помимо решения проблем на территории России, также требуется решение проблем, возникающих в органах, осуществляющих международные расчеты, то есть коммерческих банках.

На внешнеэкономическую деятельность предприятия оказывают влияние уровень развития и стабильность национальной экономики, система мировых цен, а также правовая система собственной страны и правовые системы стран, в которых предприятие осуществляет внешнеэкономическую деятельность.

Методика анализа деятельности организаций, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность, строится с учетом специфики проводимых внешнеэкономических операций, но при этом тесно связывается с традиционными аналитическими процедурами. Все вышеперечисленное свидетельствует об актуальности выбранной темы .

Полное фирменное наименование кредитной организации: Банк ВТБ (открытое ак-ционерное общество)/ VTB Bank (open joint –stock company).

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: ОАО Банк ВТБ24/JSC VTB Bank.

Место нахождения кредитной организации: г. Санкт-Петербург, ул. Большая Мор-ская, д. 29.

Банк ВТБ 24 (открытое акционерное общество) (далее – ОАО Банк ВТБ или Банк) учрежден в октябре 1990 года [1].

ОАО Банк ВТБ имеет генеральную лицензию Банка России от 31.08.2012 № 1000 на право совершения всех видов банковских операций в рублях и в иностранной валюте.

ОАО Банк ВТБ включен в реестр банков – участников системы обязательного стра-хования 11.01.2005 под номером 408.

В 2015-2016 годах в силу целого ряда причин – замедление темпов роста российской экономики, обострение геополитической ситуации – ОАО Банк ВТБ не смог продемонстрировать такие же результаты, как в прошлом году. Схожие проблемы испытывал весь банковский сектор. Высокая неопределенность и изменившиеся макроэкономические условия вынуждали все российские банки создавать большие резервы, что, естественно, влияло на показатели их прибыльности.

В целом Банк оперативно и эффективно реагировал на возникавшие трудности, сумел подставить кредитное плечо российским компаниям в условиях резкого и почти полного закрытия внешних рынков капитала. Кредитный портфель ОАО Банк ВТБ (включая учтенные векселя, ссудную задолженность банков, сделки обратного «репо», до вычета резервов) на 1 января 2015 года составил 5 581 475 млн. рублей, увеличившись за год на 1 532 766 млн. рублей или на 38%.

Чистая прибыль ПАО» Банк ВТБ24» по итогам 2014 года составила 19 674 млн. рублей, по сравнению с 34 485 млн. рублей в предыдущем году. Изменение финансового результата обусловлено, в основном, созданием резервов по ссудам и результатом переоценки иностранной валюты [2].

В 2015 году чистая прибыль ПАО «Банк ВТБ24» составила 49139,6 млн.рублей, что больше показателя 2014 года 2,5 раза. Улучшение финансового результата обусловлено уменьшением размера сформированных резервов в 2015 году относительно 2014 года. Большую часть прибыли составили доходы от основной деятельности Банка – процентные и комиссионные доходы.

Таблица 1

Ключевые показатели эффективности Группы ВТБ за 2012-2015 года                  

Показатели

2013

2014

2015

2016

Изменения

Чистая прибыль

18096

34485

16397

49139,6

 

Прибыль до налогообложения

23884

39889

19674

58734

 

Возврат на капитал (ROE)

13,7

11,8

0,1

0,1

-13,6

Возврат на активы (ROA)

1,3

1,2

-

-

-1,3

Чистая процентная маржа

4,2

4,5

4,1

2,6

-1,6

Расходы / Операционные доходы до вычета резервов

50,5

48,7

43,3

53,8

3,3

Расходы / Активы

2,6

2,5

2,4

1,8

-0,8

Стоимость риска

1,2

1,6

3,4

1,8

0,6

 

Банк ВТБ (ПАО) работает над профилактикой нарушений клиентами банка требований регулятора. Банк ВТБ (ПАО) всегда оперативно информирует своих клиентов об изменениях, произошедших в валютном законодательстве. Для клиентов Банка возможны проведения семинаров по вопросам практического применения валютного законодательства.

Процедуры валютного контроля проводятся банком в минимальные сроки и в полном соответствии с требованиями нормативных документов Банка России. Полный комплекс услуг по валютному контролю предоставляют все дополнительные офисы головной организации и филиалы Банка ВТБ (ПАО).

Документы Банк принимает как на бумажном носителе, так и по системе дистанционного банковского обслуживания [3].

Для анализа валютных операций ПАО «Банк ВТБ24» за 2013 – 2015 гг. рассмотрим структуру доходов и расходов от валютных операций Банка ВТБ (ПАО). Структура доходов и расходов от валютных операций представлена в таблице 2.3.

Проанализировав структуру доходов и расходов от валютных операций ПАО «Банк ВТБ24» за 2013 – 2015 гг. можно сделать вывод, что наибольший удельный вес среди доходов занимает статья «Вознаграждение за расчетное и кассовое обслуживание в иностранной валюте» — 72,23% в 2013 году, 76,9% в 2014 году и 81,11% в 2015 году.

Таблица 2

Структура доходов и расходов от валютных операций ПАО «Банк ВТБ24» за 2013 – 2015гг.

Наименование статей

2013 год (в тыс. руб.)

Уд. вес (%)

2014 год (в тыс. руб.)

Уд. вес (%)

2015 год (в тыс. руб.)

Уд. вес (%)

 
 

Доходы:

 

1. От открытия и ведения банковских счетов, расчетного и кассового обслуживания клиентов

 

вознаграждение за открытие и ведение банковских счетов

4651

0,33

5220

0,30

10641

0,50

 

вознаграждение за расчетное и кассовое обслуживание

1019068

72,23

1347056

76,90

1723785

81,11

 

2. Комиссионные вознаграждения

 

вознаграждение за проведение операций с валютными ценностями

387101

27,44

399325

22,80

390693

18,38

 

Всего доходов

1410820

100

1751601

100

2125119

100

 

Расходы:

 

1.Расходы по банковским операциям

 

по купле-продаже иностранной валюты в наличной и безналичной формах

211271802

99,33

487545199

99,63

721109502

99,79

 

2. Комиссионные сборы

 

 

за проведение операций с валютными ценностями

114945

0,05

146474

0,03

171423

0,02

 

за расчетно-кассовое обслуживание и ведение банковских счетов

64172

0,03

194890

0,04

137101

0,02

 

за услуги по переводам денежных средств, включая услуги платежных и расчетных систем

1253572

0,59

1483048

0,30

1173555

0,16

 

Всего расходов

212704491

100

489369611

100

722591581

100

 

 

Проанализировав расходы ПАО «Банк ВТБ24» от валютных операций, можно сделать вывод, что комиссионные сборы за проведение операций с валютными ценностями и за расчетно-кассовое обслуживание и ведение банковских счетов составляют незначительную долю от общей суммы расходов. Наибольшую долю в структуре расходов составляет статья «Расходы по купле-продаже иностранной валюты в наличной и безналичной форме» — 99,33% в 2013 году, 99,63% в 2014 году и 99,79% в 2015 году. Эта статья составляет основную долю в структуре расходов от валютных операций. [4]

Для более детального анализа валютных операций необходимо сделать анализ динамики доходов и расходов от валютных операций.

Таблица 3

Динамика доходов и расходов от валютных операций ПАО «Банк ВТБ24» за 2014 – 2016 гг.

Наименование статей

2014 – 2015

2015 – 2016

Относительное (в тыс. руб.)

Абсолютное (в %)

Относительное (в тыс. руб.)

Абсолютное (в %)

Доходы:

1. От открытия и ведения банковских счетов, расчетного и кассового обслуживания клиентов

вознаграждение за открытие и ведение банковских счетов

569

112,23

5421

203,85

вознаграждение за расчетное и кассовое обслуживание

327988

132,19

376729

127,97

2. Комиссионные вознаграждения

вознаграждение за проведение операций с валютными ценностями

12224

103,16

-8632

97,84

Всего доходов

340781

124,15

373518

121,32

Расходы:

1.Расходы по банковским операциям

по купле-продаже иностранной валюты в наличной и безналичной формах

276273397

230,77

233564303

147,91

2. Комиссионные сборы

за проведение операций с валютными ценностями

31529

127,43

24949

117,03

за расчетно-кассовое обслуживание и ведение банковских счетов

130718

303,70

-57789

70,35

за услуги по переводам денежных средств, включая услуги платежных и расчетных систем

229476

118,31

-309493

79,13

Всего расходов

276665120

230,07

233221970

147,66

 

Проанализировав динамику доходов от валютных операций ПАО «Банк ВТБ24» за 2014 – 2016 гг. можно сделать вывод, что наибольший рост показала статья «Вознаграждение за расчетное и кассовое обслуживание» - 132,19%. Это свидетельствует о том, что в 2014 году увеличилось количество валютных операций и выросли суммы валютных переводов. К тому же, в 2015 году увеличилась статья «Вознаграждение за открытие и ведение банковских счетов в иностранной валюте» на 569 тысяч рублей. Хоть рост и не значительный, всего 12,23%, однако это говорит о том, что в 2015 году банковских счетов в иностранной валюте открылось больше, чем в 2014 году, несмотря на кризисные явления в экономике и стремительное падение курса рубля. [5]

Заключение

Банк ВТБ (ПАО) проводит консультирование клиентов на любом этапе совершения внешнеэкономических сделок по вопросам применения валютного законодательства РФ, нормативных документов Банка России в области валютного контроля, по порядку проведения валютных операций и правилам оформления документов валютного контроля.

Так как Банк был учрежден в октябре 1990 года при участии Государственного банка РСФСР и Министерства финансов РСФСР под названием Внешторгбанк который был создан для обслуживания внешнеэкономических операций России и содействия интеграции страны в мировое хозяйство, Банк ВТБ может по праву считаться одним из первых банков, уполномоченных заниматься валютным контролем. У сотрудников Банка накоплен колоссальный опыт по ведению и проверки внешнеторговых контрактов. Банк на протяжении многих лет удерживает лидирующие позиции по объемам обслуживания предприятий, занимающихся внешнеэкономической деятельностью.

Еще одним из преимуществ ПАО «Банк ВТБ24» перед другими финансовыми учреждениями является наличие разветвленной сети офисов на территории России и в странах ближнего и дальнего зарубежья, что расширяет финансовые и географические возможности для клиентов.

В 2017 году Банк планирует повышать эффективность своей работы, в том числе за счет интеграции российских банковских структур Группы для создания единой банковской платформы, то есть организационное и технологическое объединение, которое приведет к снижению издержек и росту прибыльности.


Библиографическая ссылка

Хуторненко Д.А. ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ПАО ВТБ 24 // Международный студенческий научный вестник. – 2017. – № 3.;
URL: http://eduherald.ru/ru/article/view?id=17248 (дата обращения: 22.10.2020).

Предлагаем вашему вниманию журналы, издающиеся в издательстве «Академия Естествознания»
(Высокий импакт-фактор РИНЦ, тематика журналов охватывает все научные направления)

«Фундаментальные исследования» список ВАК ИФ РИНЦ = 1.074